内部控制专案审查

依据金管会相关规定进行内部控制专案审查,包括对企业各循环作业程序之内部控制进行了解及测试,所含面向包括企业控制环境、风险评估、控制作业、资讯及沟通与监督。公开发行公司之内部控制制度应涵盖所有营运活动,包括销货及收款循环、采购及付款循环、生产及品质控管循环、薪工循环、融资循环、固定资产循环、投资循环、研究发展循环、资讯管理及流程循环等。